Деякі поширені проблеми зі звітом про рух грошових коштів: Класифікаційні відмінності між операційним звітом і звітом про рух грошових коштів. Безготівкова діяльність. Проблеми внутрішньої узгодженості між фінансовою звітністю загального призначення.
Проблема грошового потоку виникає, коли сума грошей, що витікає з компанії, перевищує надходження готівки. Це спричиняє брак ліквідності, що може перешкоджати вашій здатності здійснювати платежі постачальникам, погашати кредити, оплачувати рахунки та ефективно вести бізнес.
Оскільки звіт про рух грошових коштів базується на касовій основі бухгалтерського обліку, він ігнорує основну бухгалтерську концепцію нарахування. Звіти про рух грошових коштів не підходять для оцінки прибутковості фірми, оскільки безготівкові витрати ігноруються під час розрахунку грошових потоків від операційної діяльності.
Деякі поширені помилки, які можуть призвести до проблем з грошовими потоками, включають примусове зростання, неправильний розрахунок прибутку, недостатнє планування на економічний період або кризу, проблеми зі збором платежів і більше.
Найбільша проблема, яка виникає в результаті аналізу грошових потоків прибуткових компаній, полягає в а невідповідність між тим, коли ці компанії виплачують готівку, і коли вони беруть готівку. Дебіторська заборгованість зростає, а готівка – ні.
Кредиторська заборгованість – причини поганого грошового потоку Якщо гроші витікають із бізнесу швидше, ніж надходять, швидше за все, виникнуть проблеми. Деякі власники бізнесу: не в змозі відкладати достатньо грошей для покриття податків (наприклад, ПДВ або податку на товари та послуги) не в змозі ефективно спрогнозувати та скласти бюджет своїх майбутніх витрат.